В нашей практике в последнее время всё чаще встречается ситуация, когда у компании, работающей уже на современных релизах 1С:ЗУП, внезапно «всплывают» некорректные суммы НДФЛ в документах «Начисление зарплаты».
Причина оказывается одна и та же: ранее база обновлялась на релизы 3.1.34.108 или 3.1.35.48, в которых была допущена ошибка расчёта НДФЛ. Хотя сейчас у пользователей уже стоят другие версии, документы, проведённые в период действия ошибочных релизов, продолжают влиять на расчёты последующих месяцев.
Как проявляется ошибка
При расчёте зарплаты в документе «Начисление зарплаты и взносов»
НДФЛ должен отражаться двумя строками:
- НДФЛ с аванса (первая половина месяца)
- НДФЛ с окончательного расчёта
Однако в ошибочных релизах суммы этих строк определялись неверно.
Пример
В нашем случае в документе «Начисление за первую половину месяца» сотруднику начислено:
- Начисление: 23 210,53 ₽
- НДФЛ: 3 017 ₽
В месячном документе «Начисление зарплаты и взносов»:
- Полное начисление: 49 000 ₽
- НДФЛ отражён в двух строках (как и должно быть), но суммы неверные:
- НДФЛ за аванс: 6 064 ₽
- НДФЛ окончательный: 124 ₽
Несмотря на то что сам механизм 1С уже исправлен в новых релизах, документы, проведённые на ошибочных версиях, продолжают хранить неправильные расчёты. Если их не пересчитать, ошибки будут переходить в следующие месяцы — искажая НДФЛ, задолженность и удержания.
Почему пересчёт обязателен
Документ «Начисление зарплаты и взносов» хранит расчётные данные, которые участвуют:
- в расчёте НДФЛ в последующих месяцах;
- в определении налоговой базы;
- в расчёте аванса и итоговой зарплаты;
- в формировании отчётности.
Если неправильные суммы НДФЛ уже попали в историю — 1С будет использовать их как «истину» до пересчёта.
Как корректно исправить ошибку
Исправление выполняется в два этапа:
Шаг 1. Перепровести выплаты и начисления, начиная с октября 2025 года
(именно на этот период пришлись проблемные релизы)
1. Откройте раздел «Зарплата → Все начисления».
2. Отмените проведение документов, созданных на ошибочных версиях.
3. Проведите их заново — уже на исправленных релизах.
То же самое необходимо сделать и с выплатами:
Шаг 2. Пересчитать сотрудника в ошибочном документе
После перепроведения:
1. Откройте документ «Начисление зарплаты», в котором была ошибка.
2. На вкладке «НДФЛ» выберите неверную строку.
3. Нажмите «Пересчитать сотрудника».
1С пересчитает НДФЛ с учётом исправленной логики и уже правильных данных по предыдущим месяцам.
Результат — корректные суммы двух строк НДФЛ: за аванс и за итоговый расчёт.
Ошибочные релизы 3.1.34.108 и 3.1.35.48 могли незаметно исказить НДФЛ в документе «Начисление зарплаты и взносов». Хотя ошибка устранена, некорректно рассчитанные документы продолжают влиять на последующие месяцы.
Правильная последовательность действий:
1. Перепровести начисления и выплаты с октября.
2. Открыть проблемный документ «Начисление зарплаты и взносов».
3. Пересчитать сотрудника вручную.
После этого все значения НДФЛ будут корректными, а расчёты — стабильными и юридически чистыми.
Если в вашей базе 1С вы обнаружили некорректные суммы НДФЛ или хотите убедиться, что расчёты выполняются корректно после обновлений, специалисты COBUS готовы провести диагностику, выполнить корректировку данных и настроить процесс расчёта заработной платы в соответствии с действующими требованиями.
Мы работаем аккуратно, документируем каждый шаг и обеспечиваем предсказуемый результат.
При необходимости организуем сопровождение, обучение ваших сотрудников и аудит учётных процессов.
По всем возникшим вопросам можете обратиться по по телефону +7 (4712) 74-80-84 или через онлайн форму на сайте, мы обязательно вам ответим.
Наш телеграмм канал